目 录 

 

第一部分 湘乡市水利局概况 

一、部门职责 

二、机构设置及决算单位构成 

第二部分 部门决算表 

一、收入支出决算总表 

二、收入决算表 

三、支出决算表 

四、财政拨款收入支出决算总表 

五、一般公共预算财政拨款支出决算表 

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表 

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（空表） 

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表（空表） 

九、财政拨款“三公”经费支出决算表 

第三部分 部门决算情况说明 

一、收入支出决算总体情况说明 

二、收入决算情况说明 

三、支出决算情况说明 

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 

八、政府性基金预算收入支出决算情况 

九、关于机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况说明 

十一、关于政府采购支出说明 

十二、关于国有资产占用情况说明 

十三、关于2024年度预算绩效情况的说明 

第四部分 名词解释 

第五部分 附件 

 

 

第一部分 湘乡市水利局概况 

 

一、部门职责 

（一）承担全市农村水利、负责全市水旱灾害防御工作，承担水旱灾害预警工作、承担全市移民工作，承担市河长制相关服务性工作、水土保持、安全饮水、水资源管理及水行政执法工作，养护管理、建设维修水闸、水库水利工程，促进农村水利事业发展；水库安全运行监测管理；水资源的综合利用及相关服务。 

二、机构设置及决算单位构成 

（一）内设机构设置 

湘乡市水利局内设机构包括：2025年本部门共有编制人数154人，实有人数260人，其中在职146人，退休115人。内设股室10个（含2个副科级单位），分别为：办公室、水政股、建设管理股、水库移民股、财务股、湘乡市水旱灾害防御服务中心、库区移民事务中心、水利建设中心、水利事业中心、河长制工作事务中心。 

（二）决算单位构成 

湘乡市水利局2024年部门决算汇总公开单位构成包括：1、湘乡市水利局本级；2湘乡市水土保持站；3、湘乡市合东水库工作站；4、湘乡市桃林水库工作站；5湘乡市红日水库工作站；6、湘乡市长江水库工作站；7、湘乡市赤石水库工作站；8、湘乡市东山水闸工作站。 

 

 

 

 

 

 

第二部分 2024年度部门决算表 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第三部分 2024年度部门决算情况说明 

 

一、收入支出决算总体情况说明 

2024年度收、支总计16,990.35万元。与上年相比，减少8,720.74万元，减少33.92%。主要原因是一般公共预算财政拨款收入较上年减少，因有些专项任务已完成，本年无该项拨款，直接导致财政补助收入下降。

二、收入决算情况说明 

2024年度收入合计15,176.53万元，其中：财政拨款收入14,649.49万元，占96.53%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入527.04万元，占3.47%。 

三、支出决算情况说明 

2024年度支出合计15,262.65万元，其中：基本支出2,327.83万元，占15.25%；项目支出12,934.82万元，占84.75%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。 

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 

2024年度财政拨款收入总计14,649.49万元。与上一年度相比减少8,955.79万元，降低37.94%。2024年度财政拨款支出总计14,649.49万元。与上一年度相比减少8,955.79万元，降低37.94%。主要原因是一般公共预算财政拨款收入较上年减少，因有些专项任务已完成，本年无该项拨款，直接导致财政补助收入下降。 

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况 

2024年度财政拨款支出14,649.49万元，占本年支出合计的95.98%。与上年相比，财政拨款支出增加3,224.21万元，增长28.22%。主要是因为因为以前年度未支付的项目结转支出，导致在本年度支出较上年增加，进而拉高财政拨款支出总额。 

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况 

2024年度财政拨款支出14,649.49万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出208.14万元，占1.42%；卫生健康支出83.42万元，占0.57%；农林水支出14,220.89万元，占97.07%；住房保障支出137.04万元，占0.94%。 

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况 

2024年度财政拨款支出年初预算数为2,554.51万元，支出决算数为14,649.49万元，完成年初预算的573.48%，其中： 

1.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项） 

年初预算为0万元，支出决算为33.6万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：人员异动，2024年支付了2023年结余的资金。

2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项） 

年初预算为0万元，支出决算为2.66万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：人员异动，2024年支付了2023年结余的资金。

3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项） 

年初预算为157.03万元，支出决算为157.03万元，完成年初预算的100%。决算数与年初预算数一致，主要原因是：我单位严格按预算执行决算。

4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项） 

年初预算为0万元，支出决算为4.54万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：人员异动，2024年支付了2023年结余的资金。

5.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项） 

年初预算为10.31万元，支出决算为10.31万元，完成年初预算的100%。决算数与年初预算数一致，主要原因是：我单位严格按预算执行决算。

6.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项） 

年初预算为83.42万元，支出决算为83.42万元，完成年初预算的100%。决算数与年初预算数一致，主要原因是：我单位严格按预算执行决算。

7.农林水支出（类）水利（款）行政运行（项） 

年初预算为1,489.61万元，支出决算为1,775.08万元，完成年初预算的119.16%。决算数大于年初预算数的主要原因是：人员异动，2024年支付了2023年结余的资金。

8.农林水支出（类）水利（款）一般行政管理事务（项） 

年初预算为676万元，支出决算为470.5万元，完成年初预算的69.6%。决算数小于年初预算数的主要原因是：未支付部分因资金未到位，结转至下年度支付。

9.农林水支出（类）水利（款）机关服务（项） 

年初预算为0万元，支出决算为6.4万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：年中调整项目及上级资金未在年初预算中体现。

10.农林水支出（类）水利（款）水利工程建设（项） 

年初预算为0万元，支出决算为8,964.16万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：年中调整项目及上级资金未在年初预算中体现。

11.农林水支出（类）水利（款）水利工程运行与维护（项） 

年初预算为0万元，支出决算为412.48万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：年中调整项目及上级资金未在年初预算中体现。

12.农林水支出（类）水利（款）水土保持（项） 

年初预算为0万元，支出决算为261.67万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：年中调整项目及上级资金未在年初预算中体现。

13.农林水支出（类）水利（款）水资源节约管理与保护（项） 

年初预算为0万元，支出决算为27.49万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：年中调整项目及上级资金未在年初预算中体现。

14.农林水支出（类）水利（款）防汛（项） 

年初预算为0万元，支出决算为119.98万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：年中调整项目及上级资金未在年初预算中体现。

15.农林水支出（类）水利（款）抗旱（项） 

年初预算为0万元，支出决算为266万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：年中调整项目及上级资金未在年初预算中体现。

16.农林水支出（类）水利（款）农村水利（项） 

年初预算为0万元，支出决算为100万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：年中调整项目及上级资金未在年初预算中体现。

17.农林水支出（类）水利（款）水利安全监督（项） 

年初预算为0万元，支出决算为30万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：年中调整项目及上级资金未在年初预算中体现。

18.农林水支出（类）水利（款）其他水利支出（项） 

年初预算为0万元，支出决算为397.9万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：年中调整项目及上级资金未在年初预算中体现。

19.农林水支出（类）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）农村基础设施建设（项） 

年初预算为0万元，支出决算为96.48万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：年中调整项目及上级资金未在年初预算中体现。

20.农林水支出（类）其他农林水支出（款）其他农林水支出（项） 

年初预算为0万元，支出决算为1,292.75万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：年中调整项目及上级资金未在年初预算中体现。

21.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项） 

年初预算为138.13万元，支出决算为137.04万元，完成年初预算的99.21%。决算数小于年初预算数的主要原因是：人员异动。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出2,327.83万元，其中： 

人员经费2,174.4万元，占基本支出的93.41%，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、抚恤金、生活补助、代缴社会保险费、其他对个人和家庭的补助。

公用经费153.44万元，占基本支出的6.59%，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、培训费、公务接待费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明 

“三公”经费财政拨款支出预算为6.93万元，支出决算为6.93万元，完成预算的100%，与上年相比减少8.89万元，降低56.19%，决算数与预算数一致，主要原因是我单位严格执行预算，决算数小于上年数的主要原因是落实“过紧日子”要求，严格执行上级厉行节约规定，压缩非刚性支出。 

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明 

1、因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比，因公出国（境）费支出决算数与上年持平，决算数与预算数一致，主要原因是我单位厉行节约年初未安排预算支出，决算数与上一年持平的主要原因是厉行节约，落实过紧日子精神。2024年度安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，主要包括： 

我单位没有因公出国（境）活动，支出0万元。 

2、公务用车购置费及运行维护费支出预算为2.7万元，支出决算为2.7万元，完成预算的100%，与上年相比减少5.68万元，降低67.78%。其中： 

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比，公务用车购置费支出决算数与上年持平，决算数与预算数一致，主要原因是我单位厉行节约年初未安排预算支出，决算数与上一年持平的主要原因是厉行节约，落实过紧日子精神，湘乡市水利局更新公务用车0辆。

公务用车运行维护费支出预算为2.7万元，支出决算为2.7万元， 

主要是用于公务用车加油、车辆维修、ETC、保险费用支出，完成预算的100%，与上年相比减少5.68万元，降低67.78%，决算数与预算数一致，主要原因是我单位严格执行预算，决算数小于上年数的主要原因是落实“过紧日子”要求，严格执行厉行节约规定，截至2024年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为2辆。

3、公务接待费支出预算为4.23万元，支出决算为4.23万元，完成预算的100%，与上年相比减少3.21万元，降低43.15%，决算数与预算数一致，主要原因是我单位严格执行预算，决算数小于上年数的主要原因是落实“过紧日子”要求，严格执行上级厉行节约规定。 

八、政府性基金预算收入支出决算情况 

湘乡市水利局2024年度没有政府性基金预算收入，也没有使用政府性基金安排的支出，并已公开空表。 

九、关于机关运行经费支出说明 

湘乡市水利局2024年度机关运行经费支出113.18万元，比上年度决算减少179.91万元，下降61.38%。主要原因是：人员异动，公用经费供给标准降低，落实“过紧日子”要求，严格执行厉行节约。

十、一般性支出情况说明 

2024年本部门会议费开支0万元，我单位2024年度无会议费开支。开支培训费1.17万元，召开水利行业业务知识培训，人数80人，内容为水利行业业务知识；未举办节庆、晚会、赛事等活动，开支0万元，无相关活动计划。 

十一、关于政府采购支出说明 

本部门2024年度政府采购支出总额182.88万元，其中：政府采购货物支出12.88万元、政府采购工程支出170万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额182.88万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额162.88万元，占授予中小企业合同金额的89.06%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%，由于服务支出总额为0万元，无法计算服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的百分比。 

十二、关于国有资产占用情况说明 

截至2024年12月31日，湘乡市水利局共有车辆2辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车1辆、执法执勤用车1辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆；单价100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。 

十三、关于2024年度预算绩效情况的说明 

（一）绩效评价工作开展情况。 

组织对2024年度整体支出开展绩效自评，涉及项目4个，共涉及资金480万元。其中，一般公共预算项目4个480万元，占一般公共预算支出总额的100%；政府性基金预算项目0个0万元，占政府性基金预算支出总额的0%；国有资本经营预算项目0个0万元，占国有资本经营预算支出总额的0%；社会保险基金预算项目0个0万元，占社会保险基金预算支出总额的0%。 

（二）绩效评价结果。 

2024年度整体支出全年预算数2554.51万元，执行数2554.51万元，完成预算的100%，绩效自评得分86分，评价等级为“良好”。绩效目标完成情况：一是重点水利工程建设：积极争取上级资金支持，加大水利工程建设投入；二是严格落实最严格水资源管理制度，通过加强取水许可管理、推进水资源信息化监测等手段，精准把控用水情况。发现的主要问题及原因：一是资金拨付不及时；二是水资源管理信息化水平有待进一步提高。下一步改进措施：一是加快资金拨付进度，优化工程建设环境，确保水利工程建设顺利推进；二是加大水资源管理信息化建设投入，提高水资源监测数据的准确性和及时性。 

（三）评价结果应用情况。 

我局部门整体支出绩效目标实现进度总体良好，资金使用基本合规，管理较为规范，但仍存在一些问题。通过采取改进措施，有望在后续工作中进一步提升绩效，确保年度绩效目标顺利完成。 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第四部分 名词解释 

 

 

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款和政府性基金财政拨款。 

上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。 

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。 

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。 

附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。 

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。 

用事业基金弥补收支差额：指事业单位在用当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。 

年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。 

结余分配：指事业事位按规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。 

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。 

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。 

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。 

“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。 

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。 

 

 

 

 

 

 

 

第五部分 附件 

2024年湘乡市水利局汇总整体、项目支出绩效目标表.xlsx

2024年湘乡市水利局绩效自评报告.docx