2024年度湘乡市林业局部门决算 

 

 

  

目 录 

 

第一部分 湘乡市林业局概况 

一、部门职责 

二、机构设置及决算单位构成 

第二部分 部门决算表 

一、收入支出决算总表 

二、收入决算表 

三、支出决算表 

四、财政拨款收入支出决算总表 

五、一般公共预算财政拨款支出决算表 

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表 

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（空表） 

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表（空表） 

九、财政拨款“三公”经费支出决算表 

第三部分 部门决算情况说明 

一、收入支出决算总体情况说明 

二、收入决算情况说明 

三、支出决算情况说明 

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 

八、政府性基金预算收入支出决算情况 

九、关于机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况说明 

十一、关于政府采购支出说明 

十二、关于国有资产占用情况说明 

十三、关于2024年度预算绩效情况的说明 

第四部分 名词解释 

第五部分 附件 

 

 

第一部分 湘乡市林业局概况 

 

一、部门职责 

（一）负责全市林业及生态保护修复的监督管理。 

（二）组织全市林业生态保护修复和造林绿化工作，承担市绿化委员会的具体工作。 

（三）负责全市森林、湿地资源的监督管理。 

（四）负责监督管理全市石漠化防治工作。 

（五）负责全市陆生野生动植物资源监督管理。 

（六）负责监督管理全市各类自然保护地。 

（七）负责森林防火和森林病虫害防治及林木检疫工作。 

（八）负责依法对木材、竹材、竹副产品、野生动植物的运输实施监督管理。 

（九）负责全市全民义务植树的组织管理。 

（十）指导各类商品林、生态公益林和风景林、苗木花卉和干鲜水果的发展和培育，保护好国家级、省级、地（市）级、市（县）级生态公益林。 

（十一）指导全市集体林和成片自留山的伐区设计，盗伐、滥伐、火灾案件的技术鉴定。 

（十二）指导征占用林地及大型林业经营企业的规划可行性论证。 

（十三）负责指导本局所属场、所、站工作和森林公园、湿地公园监督管理工作。 

（十四）完成市委、市政府交办的其他工作。 

二、机构设置及决算单位构成 

（一）内设机构设置 

湘乡市林业局内设机构包括：本部门共有编制人数78人，实有158人，其中在职90人，退休67人，离休1人。内设股室14个，分别为：办公室、造林绿化股（市绿化委员会办公室）、资源管理法规股（审批服务股）、林业生态安全股、行政执法股、森林防火股、规划财务股、党建办（人事股）、林业技术服务中心、城区林业中心站、林长制事务中心、湘乡市东台山国家森林公园管理处、湘乡市东山国有林场、湘乡市褒忠山国有林场。 

（二）决算单位构成 

湘乡市林业局2024年部门决算汇总公开单位构成包括：1、湘乡市林业局部门本级；2、湘乡市东台山国家森林公园管理处；3、湘乡市东山国有林场；4、湘乡市褒忠山国有林场。 

 

 

 

 

 

 

第二部分 2024年度部门决算表 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第三部分 2024年度部门决算情况说明 

 

一、收入支出决算总体情况说明 

2024年度收、支总计6,938.66万元。与上年相比，减少1,767.37万元，减少20.3%。主要原因是中央与省级财政拨款资金减少。

二、收入决算情况说明 

2024年度收入合计6,647.81万元，其中：财政拨款收入5,662.35万元，占85.18%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入985.46万元，占14.82%。 

三、支出决算情况说明 

2024年度支出合计6,675.41万元，其中：基本支出1,709.81万元，占25.61%；项目支出4,965.6万元，占74.39%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。 

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 

2024年度财政拨款收入总计5,662.35万元。与上一年度相比减少2,210.71万元，降低28.08%。2024年度财政拨款支出总计5,662.35万元。与上一年度相比减少2,210.71万元，降低28.08%。主要原因是中央与省级财政拨款资金减少。 

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况 

2024年度财政拨款支出5,662.35万元，占本年支出合计的84.82%。与上年相比，财政拨款支出减少2,210.71万元，降低28.08%。主要是因为中央与省级财政拨款减少。 

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况 

2024年度财政拨款支出5,662.35万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出263.26万元，占4.65%；卫生健康支出55.58万元，占0.98%；节能环保支出52.17万元，占0.92%；农林水支出5,184.05万元，占91.56%；住房保障支出95.29万元，占1.68%；灾害防治及应急管理支出12万元，占0.21%。 

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况 

2024年度财政拨款支出年初预算数为1,761.04万元，支出决算数为5,662.35万元，完成年初预算的321.53%，其中： 

1.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项） 

年初预算为0万元，支出决算为10.58万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：预算追加调整后的退休干部退休补贴。

2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项） 

年初预算为33万元，支出决算为51.82万元，完成年初预算的157.03%。决算数大于年初预算数的主要原因是：预算追加调整后的退休干部退休补贴。

3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项） 

年初预算为106.51万元，支出决算为105.3万元，完成年初预算的98.86%。决算数小于年初预算数的主要原因是：预算调整。

4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项） 

年初预算为0万元，支出决算为21.6万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：预算追加本年度职业年金做实。

5.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）其他行政事业单位养老支出（项） 

年初预算为0万元，支出决算为59.92万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：预算追加退休人员退休补贴。

6.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项） 

年初预算为7.45万元，支出决算为7.02万元，完成年初预算的94.23%。决算数小于年初预算数的主要原因是：预算调整。

7.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项） 

年初预算为7.01万元，支出决算为7.01万元，完成年初预算的100%。决算数与年初预算数一致，主要原因是：我单位严格按预算执行决算。

8.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项） 

年初预算为55.58万元，支出决算为55.58万元，完成年初预算的100%。决算数与年初预算数一致，主要原因是：我单位严格按预算执行决算。

9.节能环保支出（类）自然生态保护（款）草原生态修复治理（项） 

年初预算为0万元，支出决算为14.87万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：预算追加新一轮退耕还林延长期补助。

10.节能环保支出（类）自然生态保护（款）自然保护地（项） 

年初预算为29万元，支出决算为19.95万元，完成年初预算的68.79%。决算数小于年初预算数的主要原因是：预算调整。

11.节能环保支出（类）森林保护修复（款）停伐补助（项） 

年初预算为0万元，支出决算为17.35万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：预算追加商业性停伐补助项目。

12.农林水支出（类）林业和草原（款）行政运行（项） 

年初预算为593.46万元，支出决算为656.07万元，完成年初预算的110.55%。决算数大于年初预算数的主要原因是：人员异动。

13.农林水支出（类）林业和草原（款）一般行政管理事务（项） 

年初预算为400万元，支出决算为267.21万元，完成年初预算的66.8%。决算数小于年初预算数的主要原因是：预算调整。

14.农林水支出（类）林业和草原（款）事业机构（项） 

年初预算为413.75万元，支出决算为463.37万元，完成年初预算的111.99%。决算数大于年初预算数的主要原因是：人员、工资异动。

15.农林水支出（类）林业和草原（款）森林资源培育（项） 

年初预算为0万元，支出决算为198.58万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：预算追加国土绿化试点示范项目、森林抚育补助资金。

16.农林水支出（类）林业和草原（款）森林资源管理（项） 

年初预算为0万元，支出决算为181.07万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：预算追加护林员管护工作经费。

17.农林水支出（类）林业和草原（款）动植物保护（项） 

年初预算为0万元，支出决算为19万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：预算追加国家重点野生动植物保护资金。

18.农林水支出（类）林业和草原（款）林区公共支出（项） 

年初预算为20万元，支出决算为35万元，完成年初预算的175%。决算数大于年初预算数的主要原因是：预算调整。

19.农林水支出（类）林业和草原（款）林业草原防灾减灾（项） 

年初预算为0万元，支出决算为127.38万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：预算追加森林防火资金、林业有害生物防治补助资金。

20.农林水支出（类）林业和草原（款）其他林业和草原支出（项） 

年初预算为0万元，支出决算为963.95万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：预算追加森林植被恢复费返还、国土绿化试点示范项目资金、新一轮林地保护利用规划设计咨询费等。

21.农林水支出（类）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）其他巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出（项） 

年初预算为0万元，支出决算为40万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：预算追加欠发达国有林场补助。

22.农林水支出（类）其他农林水支出（款）其他农林水支出（项） 

年初预算为0万元，支出决算为2,232.42万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：预算追加国土绿化试点示范项目。

23.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项） 

年初预算为95.29万元，支出决算为95.29万元，完成年初预算的100%。决算数与年初预算数一致，主要原因是：我单位严格按预算执行决算。

24.灾害防治及应急管理支出（类）其他灾害防治及应急管理支出（款）其他灾害防治及应急管理支出（项） 

年初预算为0万元，支出决算为12万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：本年度预算追加管护用房项目资金。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出1,568.72万元，其中： 

人员经费1,438.06万元，占基本支出的91.67%，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、离休费、抚恤金、生活补助、救济费、奖励金、其他对个人和家庭的补助。 

公用经费130.66万元，占基本支出的8.33%，主要包括：办公设备购置、办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出。 

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明 

“三公”经费财政拨款支出预算为11.54万元，支出决算为9.78万元，完成预算的84.75%，与上年相比增加3.32万元，增长51.39%，决算数小于预算数的主要原因是厉行节约 ，决算数大于上年数的主要原因是本年度支付以前年度费用。 

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明 

1、因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比，因公出国（境）费支出决算数与上年持平，决算数与预算数一致，主要原因是我单位厉行节约年初未安排预算支出，2024年度安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，主要包括： 

我单位没有因公出国（境）活动，支出0万元。 

2、公务用车购置费及运行维护费支出预算为4.8万元，支出决算为4.8万元，完成预算的100%，与上年相比增加1.99万元，增长70.82%。其中： 

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比，公务用车购置费支出决算数与上年持平，决算数与预算数一致，主要原因是我单位厉行节约年初未安排预算支出，决算数与上一年持平的主要原因是厉行节约，落实过紧日子精神，湘乡市林业局更新公务用车0辆。

公务用车运行维护费支出预算为4.8万元，支出决算为4.8万元， 

主要是用于公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费支出，完成预算的100%，与上年相比增加1.99万元，增长70.82%，决算数与预算数一致，主要原因是我单位严格执行预算，决算数大于上年数的主要原因是本年度支出以前年度费用，截至2024年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

3、公务接待费支出预算为6.74万元，支出决算为4.98万元，完成预算的73.89%，与上年相比增加1.32万元，增长36.07%，决算数小于预算数的主要原因是厉行节约 ，决算数大于上年数的主要原因是本年度支出以前年度费用。 

八、政府性基金预算收入支出决算情况 

湘乡市林业局2024年度没有政府性基金预算收入，也没有使用政府性基金安排的支出，并已公开空表。 

九、关于机关运行经费支出说明 

湘乡市林业局2024年度机关运行经费支出73.97万元，比上年度决算减少67.67万元，下降47.78%。主要原因是：厉行节约。 

十、一般性支出情况说明 

2024年本部门会议费开支8.97万元，召开六县市区第57届护林联防会议，人数121人，内容为如何将防火、防虫、林业产业工作落到实处。开支培训费1.1万元，召开全市林长办监管员、护林员业务培训，人数346人，内容为林长制巡护系统的使用、森林防火工作形势及重点任务；未举办节庆、晚会、赛事等活动，开支0万元，无相关活动计划。 

十一、关于政府采购支出说明 

本部门2024年度政府采购支出总额520.96万元，其中：政府采购货物支出109.18万元、政府采购工程支出119.58万元、政府采购服务支出292.19万元。授予中小企业合同金额495.52万元，占政府采购支出总额的95.12%，其中：授予小微企业合同金额412.42万元，占授予中小企业合同金额的83.23%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的97.11%。 

十二、关于国有资产占用情况说明 

截至2024年12月31日，湘乡市林业局共有车辆3辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车1辆、特种专业技术用车1辆、离退休干部用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是森林公园单位巡逻宣传车辆；单价100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。 

十三、关于2024年度预算绩效情况的说明 

（一）绩效评价工作开展情况。 

组织对2024年度整体支出开展绩效自评，涉及项目25个，共涉及资金5662.35万元。其中，一般公共预算项目25个4093.63万元，占一般公共预算支出总额的72%；政府性基金预算项目0个0万元，占政府性基金预算支出总额的0%；国有资本经营预算项目0个0万元，占国有资本经营预算支出总额的0%；社会保险基金预算项目0个0万元，占社会保险基金预算支出总额的0%。 

（二）绩效评价结果。 

2024年度整体支出全年预算数5662.35万元，执行数5662.35万元，完成预算的100%，绩效自评得分96.22分，评价等级为“良”。绩效目标完成情况：一是履行政治责任；二是履行岗位职责。发现的主要问题及原因：一是乡镇街道林业工作人员不足。乡镇（街道）林业工作人员力量薄弱，专业技术人员十分紧缺，导致工作推进被动；二是侵占林地等违法行为时有发生。违规占用自然保护地、项目建设未批先占、超审批范围使用林地的情况多发、频发；三是林业有害生物防治不容乐观。松材线虫病枯死木除治压力大，全市疫情形势异常严峻复杂；四是森林防火形势依然严峻。部分乡镇存在群众防火意识较差，野外火源管控不力，野外违规用火现象较为突出；五是林业产业发展水平较低。林业产业结构不够合理，林产品附加值不高，市场竞争力较弱，对县域经济的贡献率有待进一步提高。下一步改进措施：一是切实加强森林资源管护。切实发挥镇、村林长作用，进一步夯实护林员、监管员、执法员、科技员和辅警的责任，做到“动土必查”、“动林必查”，及时制止各种违法行为，坚决杜绝和遏制乱砍滥伐林木、未批先占林地行为发生，确保林地破坏率控制在0.1‱（万分之0.1）以内，非法采伐控制在0.01‱（万分之0.01）以内。依规依程序做好国省公益林和天然商品林补助资金发放的造册、录入、发放工作，确保国省公益林和天然商品林补助资金及时、足额发放到“一卡通”账户。扎实开展省自然资源资产审计、国家森林督查、省自然保护地图斑的核查整改工作，确保违法行为处罚到位和林地审批或复绿到位，确保全市森林覆盖稳定率达100%，林木蓄积量增长在3.5%以上；二是切实加强灾害防控。扎实做好森林防火及病虫害管防工作。森林防火方面，按季召开森林防火工作讲评会议，查摆问题、补齐短板；强化宣传教育，营造规范用火、科学扑火、安全避火的良好氛围；强化野外火源管控，紧扣重点时段，围绕重点区域，聚焦重点人群，确保源头防控到位；强化火险隐患治理，开展林下可燃物清理（特别是道路两旁、农林交错地带、墓地周边林下可燃物清理）、重点人员清查等，最大限度减少森林火情发生；推动森林火情热点快速核查处置“131”机制落地落实，开展火情早期处置演练，全面提升森林消防半专业化队伍火情处置能力；推进森林防火基础设施两年行动建设，全面完成新建林火阻隔系统及生物防火林带建设项目扫尾工作，进一步提升全市森林火灾防控能力。病虫害管控方面，督促各乡镇和国有林场切实做好马尾松毛虫、竹蝗等林业有害生物普查、防治工作，利用林业有害生物平台等APP及时上传数据，确保全年全市林业有害生物成灾率控制在8.02‰以下，无公害防治率达93%以上，测报准确率达90%以上，松材线虫病监测普查率100%。充分发挥联防联治组织的协调作用，抓实松材线虫病防控及松褐天牛防治，做好秋冬季枯死木普查监测、除治工作，按照省局要求对各发生枯死松木的小斑实行“一小斑一策”，将枯死松木在2025年元月底前全部清除到位，严控疫情蔓延和扩散，完成翻江镇、潭市镇松材线虫病疫点拔除工作，确保各乡镇疫点面积和疫点小班发生情况逐年下降；三是切实推动林业产业发展。大力发展林业特色产业，重点推进油茶、竹木产业及林下经济项目发展。全力推进油茶产业发展三年行动计划，全面推行“公司+基地+农户”“五统一分”等经营模式，力争完成油茶新造2万亩、油茶低效林改造1.62万亩，着力培育“楚山宝”“嘉宝源”“沁椿堂”等茶油品牌，不断拓展茶油产业链推动油茶产业一二三产业融合发展，全面提升油茶产业效益。制定《湘乡市竹木产业发展规划》，抓好中沙镇竹基炭（碳）先进材料生产项目、栗山镇竹制品加工集中区建设项目，进一步拓展竹木加工产业链条。着力抓好林下经济等特色产业，用活国有林场，做强“两羊”产业，推进其他林下种植、养殖产业发展。依托全市丰富的森林资源和古树名木资源，大力发展森林旅游、森林康养产业，促进绿色惠民富民。 

（三）评价结果应用情况。 

通过绩效评价，我单位进一步掌握了经费使用情况和取得的效果，总结了资金管理经验，为提高资金的使用效益、规范财政支出、完善资金使用管理办法及预算编制、加强绩效目标管理等工作提供重要的参考依据。 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第四部分 名词解释 

 

 

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款和政府性基金财政拨款。 

上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。 

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。 

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。 

附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。 

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。 

用事业基金弥补收支差额：指事业单位在用当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。 

年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。 

结余分配：指事业事位按规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。 

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。 

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。 

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。 

“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。 

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。 

 

 

 

 

 

 

 

第五部分 附件 

 

（林业局）单位整体支出绩效评价报告.docx
2024年度森林防火项目绩效自评报告.doc
2024年度护林员管护工资支出绩效自评报告.doc
（褒忠山）单位整体支出绩效评价报告.docx
森林公园2024年绩效评价自评报告.doc
东山国有林场2024年绩效评价自评报告.doc