2024年度湘乡剧院部门决算 

 

 

  

目 录 

 

第一部分 湘乡剧院概况 

一、部门职责 

二、机构设置及决算单位构成 

第二部分 部门决算表 

一、收入支出决算总表 

二、收入决算表 

三、支出决算表 

四、财政拨款收入支出决算总表 

五、一般公共预算财政拨款支出决算表 

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表 

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（空表） 

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表（空表） 

九、财政拨款“三公”经费支出决算表 

第三部分 部门决算情况说明 

一、收入支出决算总体情况说明 

二、收入决算情况说明 

三、支出决算情况说明 

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 

八、政府性基金预算收入支出决算情况 

九、关于机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况说明 

十一、关于政府采购支出说明 

十二、关于国有资产占用情况说明 

十三、关于2024年度预算绩效情况的说明 

第四部分 名词解释 

第五部分 附件 

 

 

第一部分 湘乡剧院概况 

 

一、部门职责 

（一）为文艺演出提供场所与相关服务。演出场所提供与管理及会务、商务文艺团体演出的接待艺术产业的相关服务。 

二、机构设置及决算单位构成 

（一）内设机构设置 

湘乡剧院内设机构包括：本部门共有编制人数12人，实有人数12人，其中在职人员11人，退休人员10 人。内设办公室、经理室、剧场。 

（二）决算单位构成 

湘乡剧院只有本级，2024年决算公开单位仅含湘乡剧院。 

 

 

 

 

 

 

第二部分 2024年度部门决算表 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第三部分 2024年度部门决算情况说明 

 

一、收入支出决算总体情况说明 

2024年度收、支总计202.84万元。与上年相比，收、支总计各增加41.48万元，增长25.71%。主要原因是人员异动及上级补助收入增加。

二、收入决算情况说明 

2024年度收入合计202.84万元，其中：财政拨款收入200.71万元，占98.95%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入2.13万元，占1.05%。 

三、支出决算情况说明 

2024年度支出合计202.84万元，其中：基本支出190.55万元，占93.94%；项目支出12.29万元，占6.06%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。 

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 

2024年度财政拨款收入总计200.71万元,与上一年度相比增加39.35万元，增长24.39%。2024年度财政拨款支出总计200.71万元。与上一年度相比增加39.35万元，增长24.39%。主要原因是上级补助收入增加。 

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况 

2024年度财政拨款支出200.71万元，占本年支出合计的98.95%。与上年相比，财政拨款支出增加39.35万元，增长24.39%。主要是因为上级补助收入增加。 

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况 

2024年度财政拨款支出200.71万元，主要用于以下方面：文化旅游体育与传媒支出163.77万元，占81.59%；社会保障和就业支出17.88万元，占8.91%；卫生健康支出7.32万元，占3.65%；住房保障支出11.74万元，占5.85%。 

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况 

2024年度财政拨款支出年初预算数为171.77万元，支出决算数为200.71万元，完成年初预算的116.85%，其中： 

1.（类）（款）（项） 

年初预算为0万元，支出决算为0万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比。决算数与年初预算数一致，主要原因是：我单位严格按预算执行决算。

2.文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）一般行政管理事务（项） 

年初预算为0万元，支出决算为12.29万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：年初预算无安排。

3.文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）艺术表演场所（项） 

年初预算为137.93万元，支出决算为150.64万元，完成年初预算的109.21%。决算数大于年初预算数的主要原因是：有上级补助收入增加。

4.文化旅游体育与传媒支出（类）新闻出版电影（款）其他新闻出版电影支出（项） 

年初预算为0万元，支出决算为0.84万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：年初无安排。

5.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项） 

年初预算为0万元，支出决算为3.3万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：年初无预算安排。

6.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项） 

年初预算为13.77万元，支出决算为13.77万元，完成年初预算的100%。决算数与年初预算数一致，主要原因是：我单位严格按预算执行决算。

7.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项） 

年初预算为1.02万元，支出决算为0.81万元，完成年初预算的79.41%。决算数小于年初预算数的主要原因是：有保险缴费没有支出。

8.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项） 

年初预算为7.32万元，支出决算为7.32万元，完成年初预算的100%。决算数与年初预算数一致，主要原因是：我单位严格按预算执行决算。

9.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项） 

年初预算为11.74万元，支出决算为11.74万元，完成年初预算的100%。决算数与年初预算数一致，主要原因是：我单位严格按预算执行决算。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出188.42万元，其中： 

人员经费176.27万元，占基本支出的93.55%，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、抚恤金、生活补助。

公用经费12.15万元，占基本支出的6.45%，主要包括：办公费、水费、邮电费、维修（护）费、培训费、工会经费、福利费、其他商品和服务支出。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明 

“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比，“三公”经费财政拨款支出决算数与上年持平，决算数与预算数一致，主要原因是我单位厉行节约年初未安排预算支出，决算数与上一年持平的主要原因是厉行节约，落实过紧日子精神。 

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明 

1、因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比，因公出国（境）费支出决算数与上年持平，决算数与预算数一致，主要原因是我单位厉行节约年初未安排预算支出，2024年度安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，主要包括： 

我单位没有因公出国（境）活动，支出0万元。 

2、公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元。其中： 

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比，公务用车购置费支出决算数与上年持平，决算数与预算数一致，主要原因是我单位厉行节约年初未安排预算支出，决算数与上一年持平的主要原因是厉行节约，落实过紧日子精神，湘乡剧院更新公务用车0辆。

公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元， 

我单位未安排公务用车运行维护费支出，由于年初预算为0万元，无法计算百分比，公务用车运行维护费支出决算数与上年持平，决算数与预算数一致，主要原因是我单位厉行节约年初未安排预算支出，决算数与上一年持平的主要原因是厉行节约，落实过紧日子精神，截至2024年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3、公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比，公务接待费支出决算数与上年持平，，决算数与预算数一致，主要原因是我单位厉行节约年初未安排预算支出，决算数与上一年持平的主要原因是厉行节约，落实过紧日子精神。 

八、政府性基金预算收入支出决算情况 

湘乡剧院2024年度没有政府性基金预算收入，也没有使用政府性基金安排的支出，并已公开空表。 

1、（类）（款）（项） 

年初预算为0万元，支出决算为0万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比，决算数与年初预算数一致，主要原因是我单位严格执行预算。

九、关于机关运行经费支出说明 

湘乡剧院为财政补助事业单位，未纳入机关运行经费统计范围，无机关运行经费。

十、一般性支出情况说明 

2024年本部门会议费开支0万元，我单位2024年度无会议费开支。开支培训费0.22万元，召开相关业务培训，人数10人，内容为相关业务培训；未举办节庆、晚会、赛事等活动，开支0万元，无相关活动计划。 

十一、关于政府采购支出说明 

本部门2024年度政府采购支出总额6万元，其中：政府采购货物支出6万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额2万元，占政府采购支出总额的33.33%，其中：授予小微企业合同金额1万元，占授予中小企业合同金额的50%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的50%，由于工程支出总额为0万元，无法计算工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的百分比，由于服务支出总额为0万元，无法计算服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的百分比。 

十二、关于国有资产占用情况说明 

截至2024年12月31日，湘乡剧院共有车辆0辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆；单价100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。 

十三、关于2024年度预算绩效情况的说明 

（一）绩效评价工作开展情况。组织对2024年度本部门（单位）整体支出开展绩效自评，涉及项目1个，共涉及资金254.35万元。其中，一般公共预算项目1个245.53万元，占一般公共预算支出总额的100%；政府性基金预算项目0个0万元，占政府性基金预算支出总额的0%；国有资本经营预算项目0个0万元，占国有资本经营预算支出总额的0%；社会保险基金预算项目0个0万元，占社会保险基金预算支出总额的0%。 

（二）绩效评价结果。一是绩效自评结果。2024年度本部门（单位）整体支出全年预算数214.83万元，执行数245.53万元，完成预算的114%，绩效自评得分92分，评价等级为“优秀”。绩效目标完成情况：一是做好常规工作，注重会议演出接待工作，最大限度为发挥剧院应有的社会功能和文化窗口单位的重要作用；二是2024年,今年共接待各类大型会议25场次，演出20场次，接待各级领导和群众28000人次，得到了上级领导和群众的肯定，发挥了剧院应有的社会功能和文化窗口单位的作用，产生了积极的社会效益。发现的主要问题及原因：一是2024年财政未拨付款年终结余较高；二是2024年财政未拨付款年终结余较高。下一步改进措施：一是为丰富群众文化生活，提高群众文化生活水平，要求政府加大文化事业投入；二是资金及时到位，更好地满足人民群众的精神需求。 

（三）评价结果应用情况。好。 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第四部分 名词解释 

 

 

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款和政府性基金财政拨款。 

上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。 

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。 

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。 

附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。 

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。 

用事业基金弥补收支差额：指事业单位在用当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。 

年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。 

结余分配：指事业事位按规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。 

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。 

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。 

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。 

“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。 

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。 

 

 

 

 

 

 

 

 

文档附件：

湘乡剧院.xlsx