第三部分

 

2021年度部门决算情况说明

 

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度收入总计619.43万元。与2020年相比，增加98.3万元，增加15.87%，主要是因为恰逢建党100周年及党的十九届五中全会的胜利召开，导致信访维稳任务增大，经费开支相对增加。

2020 年度支出总计619.43万元。与2020年相比，增加98.3万元，增加15.87%，主要是因为恰逢建党100周年及党的十九届五中全会的胜利召开，导致信访维稳任务增大，经费开支相对增加。

二、收入决算情况说明

2021年度收入合计619.43万元，其中：财政拨款收入566.79万元，占91.5%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入52.64万元，占8.5%。

三、支出决算情况说明

2021年度支出合计619.43万元，其中：基本支出317.9万元，占51.3%；项目支出301.53万元，占48.7%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收入总计566.79万元。与2020年相比，增加45.66万元，增加8.1%，主要是因为恰逢建党100周年及党的十九届五中全会的胜利召开，导致信访维稳任务增大，经费开支相对增加。

2021年度财政拨款支出总计566.79万元。与2020年相比，增加45.66万元，增加8.1%，主要是因为恰逢建党100周年及党的十九届五中全会的胜利召开，导致信访维稳任务增大，经费开支相对增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2021年度财政拨款支出566.79万元，占本年支出合计的91.5%，与上年相比，财政拨款支出增加45.66万元，增长8.1%，主要是因为恰逢建党100周年及党的十九届五中全会的胜利召开，导致信访维稳任务增大，经费开支相对增加。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2021年度财政拨款支出566.79万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出525.22万元（其他收入52.64万元同样用于一般公共服务（类）支出，一般公共服务（类）支出共计577.86万元），占92.7%；社会保障和就业（类）支出19.17万元，占3.4%;卫生健康（类）支出8.08万元，占1.4%；住房保障（类）支出14.32万元，占2.5%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2021年度财政拨款支出年初预算数为368.32万元，支出决算数为566.79万元，完成年初预算的135.0%。

1、一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）。

年初预算为326.75万元，支出决算为577.86万元，完成年初预算的143.5%，决算数大于年初预算的主要原因是：2021年恰逢建党100周年及党的十九届五中全会的胜利召开，导致信访维稳任务增大，经费开支相对增加。

2、一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）信访事务（项）。

年初预算为399.08万元，支出决算为451.72万元，完成年初预算的111.7%，决算数大于年初预算数的主要原因是：信访事务增加项目，部分上年度支出在本年列支。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度财政拨款基本支出317.9万元，其中：人员经费241.71万元，占基本支出的76%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、社会保险缴费、住房公积金、其他工资福利支出、对个人和家庭的补助、生活补助；公用经费76.19万元，占基本支出的24%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、电费、物业管理费、差旅费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、其他交通费用、其他商品服务支出。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2021年度“三公”经费财政拨款支出预算为0.5万元，支出决算为0.29万元，完成预算的58%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，与上年相比持平。

公务接待费支出预算为0.5万元，支出决算为0.29万元，完成预算的58%，决算数小于预算数的主要原因是受疫情影响，公务接待次数减少；全局上下认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，严格控制三公经费。

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，与上年相比持平。

公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，与上年相比持平。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2021年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.29万元，占100%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次,开支内容包括：

2、公务接待费支出决算为0.29万元，全年共接待来访团组5个、来宾73人次，主要是“双百攻坚”信访突出问题集中化解工作的包案对象实地走访、信访网信工作满意度调研、“三无”创建工作调研、“双百攻坚”集中化解问题调研等活动发生的接待支出、三级“两会”督查检查发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元。公务用车运行维护费0万元，截止2021年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

本单位无政府性基金收支。

九、机关运行经费支出说明

本部门2021年度机关运行经费支出76.19万元，比年初预算数（或者上年决算数）增加7.52万元，增长9.9%。主要原因是：人员工资提标、经费标准调整、物价上涨。

十、一般性支出情况说明

2021年本部门开支会议费2.9万元,用于召开三级“两会”期间信访维稳人员日常工作汇报会议，人数90人，内容为每日汇报、总结两会维稳期间的工作情况；开支培训费0.3万元；举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。

十一、政府采购支出说明

本部门2021年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0 万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2021年12月31日，湘乡市信访局共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十三、2021年度预算绩效情况说明

（1）绩效管理评价工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对2021 年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目0个，二级项目2个，共涉及资金117.9万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2021年度三级“两会”信访维稳专项经费、驻京接劝返专项经费等2个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金117.9万元，占政府性基金预算项目支出总额的100%。

（2）部门评价项目绩效评价结果。

部门评价项目数量3个以内的，至少将1个部门评价报告向社会公开（见本文件第五部分）；部门评价项目数量大于3个的，至少将2个部门评价报告向社会公开。报告框架可参考《项目支出绩效评价办法》（财预〔2020〕10 号）中《项目支出绩效评价报告（参考提纲）》、《湖南省预算支出绩效评价管理办法》（湘财绩〔2020〕7号）。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第四部分

 

名词解释

 

第四部分 名词解释

 

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款和政府性基金财政拨款。

 

上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

 

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

 

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

 

附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

 

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

 

用事业基金弥补收支差额：指事业单位在用当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

 

年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

 

结余分配：指事业事位按规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

 

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

 

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

 

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

 

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

 

“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

 

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 

 

 

 

 

第五部分

 

附件

 

2021年度部门整体支出绩效评价报告

（湘乡市信访局）

 

一、部门（单位）情况

（一）基本情况。

1．主要职能。

按照三定方案规定的职责，我局将主要执行：（一） 负责处理群众给市委、市政府及其领导同志的来信，接待群众来访，做好领导同志接待上访群众的组织服务工作。（二）承办中央、省、市领导转办、批办的信访事项，督促检查领导同志批示件的落实情况；向乡镇办事处和市直部门交办信访事项，督促检查交办事项的落实情况。（三）综合反映群众来信来访中提出的重要意见、建议和问题，开展调查研究，提供信访信息，为市委、市政府决策和指导工作服务。（四）协调处理跨地区、跨部门的重大信访纠纷问题；协调处理群众赴京、到省上访和异常、突发性信访事项。（五）指导全市信访业务，总结推广信访工作经验；提出改进和加强信访工作的意见。（六）了解并掌握全市信访工作干部队伍建设状况，研究提出加强信访队伍建设的措施，组织信访干部的培训，指导信访部门的办公自动化建设。（七）承办市委、市政府和上级主管部门交办的其他事项的工作等工作。

2．机构情况，2021年本单位为湘乡市信访局本级单位，我局系正科级行政单位，为财政全额拨款独立核算单位。　

3．人员情况。2021年本单位年未实有人数16人，与上年相比无变化，离退休人员6人。

（二）当年取得的主要事业成效。

今年以来，我局坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻习近平总书记关于加强和改进人民信访工作的重要思想，坚持以人民为中心，坚持新发展理念，紧紧围绕全市工作大局，积极落实“四个转变”和“六个强化”，努力打造更高水平的阳光信访、责任信访、法治信访，全力服务湘乡高质量发展。

二、收入支出预算执行情况分析

（一）收入支出预算安排情况。

2021年，本部门年初预算收入368.32万元，比上年减少37.15万元，下降9.16%,增减变化的主要原因是：专项经费减少。其中：一般公共预算财政拨款收入年初预算368.32万元，比上年减少37.15万元，下降9.16%；政府性基金预算财政拨款收入年初预算0万元，比上年增减0万元；上级补助收入年初预算0万元，比上年增0万元；事业收入年初预算0万元，比上年增减0万元；经营收入年初预算收入0万元，比上年增减0万元；附属单位上缴收入年初预算收入0万元，比上年增减0万元；其他收入年初预算收入0万元，比上年增减0万元。年度执行中因单位人数变动及单位事权调整，预算跟随调整情况，主要变化是：收入调整预算数为619.43万元。

2021年，本部门年初预算支出368.32万元，比上年减少37.15万元，下降9.16%，增减变化的主要原因是：项目经费减少。其中：基本支出年初预算197.68万元，比上年增加16.32万元，增长9.00%；项目支出年初预算170.36万元，比上年减53.46万元，下降23.86%。年度执行中因单位人数变动及单位事权调整，预算跟随调整情况，主要变化是：支出调整预算数为619.43万元。

（二）收入支出预算执行情况。

2021年收入实际完成619.43万元，比上年增加98.30万元，增长18.86 %。主要原因是：项目支出增加等。其中：一般公共预算财政拨款收入完成566.79万元，比上年减少45.60万元，下降8.76 %，变化的主要原因是：财政资金拨付不到位等；政府性基金财政拨款收入完成0万元，比上年减少0万元，增长(下降)0%，变化的主要原因是：；上级补助收入完成0万元，比上年0万元；事业收入完成0万元，比上年0万元，增长(下降)0%，变化的主要原因是：；经营收入完成0万元，比上年0万元,增长(下降)0%，变化的主要原因是；附属单位上缴收入完成0万元，比上年0万元；其他收入完成52.64万元，比上年增加52.64万元，增长100%，变化的主要原因是：本年其他收入增加。

2021年，本部门支出619.43万元，比上年增加40.60万元，增长7.01 %；变化的主要原因：上年支出在本年支出。其中：基本支出完成317.90万元，比上年增加18.93万元，增长6.33 %，变化的主要原因：基本支出增加等。项目支出301.53万元，比上年增加21.67万元，增长7.74 %；变化的主要原因：上年支出在本年支出。人员经费完成241.71万元，比上年增加11.41万元，下降4.96%，变化的主要原因：上年支出在本年支出；公用经费完成76.19万元，比上年增7.52万元，增长10.94%，变化的主要原因：财政资金拨付不到位。

1． 收入支出与预算对比分析。

2021年预算收入368.32万元，实际各项收入为566.79万元，实际收入比预算收入增加198.47万元，增加53.89%；2021年预算支出368.32万元，实际各项支出为566.79万元，实际支出比预算支出增加198.47万元，增加53.89%。

2．收入支出结构分析。

2021年全年收入619.43万元，其中财政拨款收入566.79万元，占总收入的91.50%，其他收入52.64万元，占8.50%。

3．支出按经济分类科目分析。

（1）“三公”经费支出情况：2021年，“三公”经费完成2859元，比上年减少1462元，增长33.83%，增减变化的主要原因是：上年接待费在本年支出。其中：因公出国（境）费完成0元，比上年增减0元，增加下降0%，增减变化的主要原因是；公务用车购置及运行维护费完成0元，比上年增0元，增加0%，增减变化的主要原因是：。

 

（2）会议费支出情况：2021年会议费完成29000元，比上年增加520元，增长1.83%，增减变化的主要原因是：比上年多开了会议。

（3）培训费支出情况：2021年培训费完成3000元，比上年增加3000元，增长100%，增减变化的主要原因是比上年多了培训。

（4）其他对部门（单位）影响较大的支出情况。

无

（5）重点经济分类支出中存在的问题及改进措施。

无

4.财政拨款收入、支出分析。分析财政拨款收入、支出总体情况，支出要按照基本支出和项目支出分析具体构成及特点。

财政拨款基本支出明细：工资福利支出234.44万元，占财政拨款基本支出的73.74%，商品和服务支出72.36万元，占财政拨款基本支出的22.77%，对个人和家庭的补助7.27万元，占财政拨款基本支出的2.29%，其他资本性支出3.83万元，占财政拨款基本支出的1.20%。

项目支出明细：驻长接劝返10.66万元，占项目支出的3.44%；驻京接劝返75.92万元，占项目支出的25.08%；特别防护期经费4万元，占项目支出的1.22%；联席办办案经费12.51万元，占项目支出的6.79%；接待中心运行经费11.01万元，占项目支出的3.54%；湘潭市驻京维稳信访工作专项经费20.00万元，占项目支出的6.53%；省市两级两会专项19.42万元，占项目支出的6.34%；积案化解专项经费1.18万元，占项目支出的0.29%；全国两会信访维稳专项经费49.37万元，占项目支出的16.27%；公安驻京信访维稳专项3万元，占项目支出的0.89%；暑期北戴河驻点值班与接劝返工作专项16.97万元，占项目支出的5.52%；党代会信访维稳专项9.9 0万元，占项目支出的3.18%；国庆特护期5.53万元，占项目支出的1.73%；十九届五中全会10.10万元，占项目支出的3.25%；建党100周年信访维稳专项51.96万元，占项目支出的17.13%。

（三）年末结转和结余情况。

2021年，本单位年末结转和结余资金0元，比上年减5.95万元，下降100%，增减变化的主要原因是：根据财政要求年初结转和结余全为0。

根据资金性质其中：基本支出结转0元，比上年减5.95万元，下降100%，主要原因：根据财政要求年初结转和结余全为0;项目支出结转结余 0元,比上年增加0元，增100%，主要原因：根据财政要求年初结转和结余全为0。

根据资金来源划分，其中：一般公共预算财政拨款0元，比上年增0元，增加0%，增减变化的主要原因是：；政府性基金预算财政拨款0元，比上年增减0元，增加下降0%，增减变化的主要原因是：。

（四）当年预算执行中存在问题、原因及改进措施。

强化预算管理，对预算全过程的管理，要加大对预算的管理，预算执行时的控制及预算决算后的评价相结合，在进行预算管理过程中应充分听取意见和建议，对预算资金的使用情况进行跟踪检查，并对预算的结果公开，并对预算进行管理监督。

三、绩效目标完成情况。

1.概述项目绩效目标完成情况

全年完成项目绩效目标评价

2.概述本单位整体支出绩效目标实现情况。

全年完成了整体绩效目标评价

 

四、本年度部门决算等财务工作开展情况

（一）本部门（单位）财务管理、决算组织、编报、审核情况。

本年度财务会计是采用行政单位会计制度核算，决算工作按照“科学、规范、统一、高效”的原则，依据预算管理关系或财务管理关系认真组织实施，通过建立部门决策管理制，资金来源与运用、资产与负债、机构、人员与工资等方面的基本数据，全面、真实反映单位财务状况和预算执行结果，满足单位财务会计监管、各项资金管理。

（二）本部门（单位）决算公开工作、主管部门对所属单位按规定批复决算工作开展情况。

本部门按财务制度核算单位财务收支，编制年终决算报表。并会在接到本级财政部门批复后的20日内，将2021年度决算在市政府网站公开。。

（三）对部门（单位）决算管理及报表设计的意见建议。

无

（四）对加强部门决算数据分析利用工作的建议。

无

注：收入支出预算执行情况分析可参考部门决算分析评价表（见软件查询模板）及行政事业单位财务分析指标（附后）。

 

事业单位财务分析指标

1.预算收入和支出完成率，衡量事业单位收入和支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

预算收入完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×100%

年终执行数不含上年结转和结余收入数

预算支出完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数

2.人员支出、公用支出占事业支出的比率，衡量事业单位事业支出结构。计算公式为：

人员支出比率＝人员支出÷事业支出×100%

公用支出比率＝公用支出÷事业支出×100%

3.人均基本支出，衡量事业单位按照实际在编人数平均的基本支出水平。计算公式为：

人均基本支出＝（基本支出-离退休人员支出）÷实际在编人数

4.资产负债率，衡量事业单位利用债权人提供资金开展业务活动的能力，以及反映债权人提供资金的安全保障程度。计算公式为：

资产负债率＝负债总额÷资产总额×100%