2023年度湘乡市医疗保障局部门决算 

目 录 

第一部分 湘乡市医疗保障局概况 

一、部门职责 

二、机构设置 

第二部分 部门决算表 

一、收入支出决算总表 

二、收入决算表 

三、支出决算表 

四、财政拨款收入支出决算总表 

五、一般公共预算财政拨款支出决算表 

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表 

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表 

九、财政拨款“三公”经费支出决算表 

第三部分 部门决算情况说明 

一、收入支出决算总体情况说明 

二、收入决算情况说明 

三、支出决算情况说明 

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明 

八、政府性基金预算收入支出决算情况 

九、关于机关运行经费支出说明 

十、一般性支出情况 

十一、关于政府采购支出说明 

十二、关于国有资产占用情况说明 

十三、关于2023年度预算绩效情况的说明 

第四部分 名词解释 

第五部分 附件 

第一部分湘乡市医疗保障局概况  

一、部门职责 

（一）组织实施省、湘潭市医疗保险、生育保险、医疗救助等医疗保障制度的地方性法规、政策、规划和标准。 

（二）组织实施省、湘潭市医疗保障基金监督管理办法，监督管理相关医疗保障基金，建立健全医疗保障基金安全防控机制，推进医疗保障基金支付方式改革。 

（三）组织实施省、湘潭市医疗保障筹资和待遇政策，完善全市动态调整机制，统筹市城乡医疗保障待遇标准，建立健全与筹资水平相适应的待遇调整机制；组织推进长期护理保险制度改革。 

（四）组织实施省、湘潭市统一制定的药品、医用耗材、医疗服务项目、医疗服务设施等医保目录和支付标准，落实动态调整机制，执行省、湘潭市制定的医保目录准入谈判规则。 

（五）组织实施省、湘潭市药品、医用耗材价格和医疗服务项目、医疗服务设施收费等政策，建立医保支付医药服务价格合理确定和动态调整机制，推动建立市场主导的社会医药服务价格形成机制，建立价格信息监测和信息发布制度。 

（六）监督实施省、湘潭市药品、医用耗材的招标采购政策，指导市药品、医用耗材招标采购平台建设。 

（七）制定全市定点医药机构协议和支付管理办法并组织实施，建立健全医疗保障信用评价体系和信息披露制度，监督管理纳入医保范围内的医疗服务行为和医疗费用，依法查处医疗保障领域违法违规行为。 

（八）负责全市医疗保障经办的管理、公共服务体系和信息化建设。指导和监督全市医疗保险、生育保险、离休干部统筹、医疗救助等医疗保障经办业务工作。组织实施异地就医管理和费用结算政策。建立健全医疗保障关系转移接续制度。 

（九）完成市委、市政府交办的其他任务。 

（十）职能转变。市医疗保障局应完善统一的城乡居民基本医疗保险制度和大病保险制度，巩固完善城乡居民医疗教助制度，建立健全覆盖全民、城乡统筹的多层次医疗保障体系，不断提高医疗保障水平，确保医保资金合理使用、安全可控，推进医疗、医保、医药“三医联动”改革，更好保障人民群众就医需求、减轻医药费用负担。 

二、机构设置及决算单位构成 

（一）内设机构设置 

湘乡市医疗保障局内设机构包括：本部门共有编制人数51人，实有人数51人。内设股室6个（含1个副科级单位），分别为：办公室、规划财务和法规股、基金监管股、药品招标采购股、待遇保障股、医疗保障事务中心。 

（二）决算单位构成 

湘乡市医疗保障局无下属单位，因此，湘乡市医疗保障局2023年单位决算即湘乡市医疗保障局本级。 

第二部分2023年度部门决算表 

第三部分2023年度部门决算情况说明 

一、收入支出决算总体情况说明 

2023年度收、支总计1,159.31万元。与上年相比，减少501.56万元，减少30.2%。主要原因是因财政资金紧张，2021的一些应付费用未按时支付到2022年才支付完成，另2023年的项目经费较上年有所减少，所以2023年的支出比上年减少。 

二、收入决算情况说明 

2023年度收入合计1,138.93万元，其中：财政拨款收入1,121.23万元，占98.45%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入17.7万元，占1.55%。 

三、支出决算情况说明 

2023年度支出合计1,130.89万元，其中：基本支出733.15万元，占64.83%；项目支出397.75万元，占35.17%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。 

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 

2023年度财政拨款收、支总计1,121.23万元。与上年相比，减少503.34万元，减少30.98%。主要原因是因财政资金紧张，2021的一些应付费用未按时支付到2022年才支付完成，另2023年的项目经费较上年有所减少，所以2023年的支出比上年减少。 

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况 

2023年度财政拨款支出1,121.23万元，占本年支出合计的99.15%。与上年相比，财政拨款支出减少503.34万元，下降30.98%。主要是因为因财政资金紧张，2021的一些应付费用未按时支付到2022年才支付完成，另2023年的项目经费较上年有所减少，所以2023年的支出比上年减少。 

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况 

2023年度财政拨款支出1,121.23万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出60.53万元，占5.4%；卫生健康支出1,014.42万元，占90.47%；住房保障支出46.28万元，占4.13%。 

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况 

2023年度财政拨款支出年初预算数为654.3万元，支出决算数为1,121.23万元，完成年初预算的171.36%，其中： 

1.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项） 

年初预算为51.22万元，支出决算为58.36万元，完成年初预算的113.94%。决算数大于年初预算数的主要原因是：因年中基数申报时财政统一将基础绩效奖纳入保险费缴费基数计算，故保险费缴费增加，年中财政统一进行了经费指标追加，所以决算数大于年初预算数。

2.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项） 

年初预算为2.17万元，支出决算为2.17万元，完成年初预算的100%。决算数与年初预算数一致，我单位严格按预算执行决算。

3.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项） 

年初预算为27.21万元，支出决算为32.68万元，完成年初预算的120.1%。决算数大于年初预算数的主要原因是：因年中基数申报时财政统一将基础绩效奖纳入保险费缴费基数计算，故保险费缴费增加，年中财政统一进行了经费指标追加，所以决算数大于年初预算数。

4.卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）行政运行（项） 

年初预算为535.15万元，支出决算为681.51万元，完成年初预算的127.35%。决算数大于年初预算数的主要原因是：此项为年中因人员异动工资调整、追加绩效奖等原因财政统一追加的指标。

5.卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）医疗保障政策管理（项） 

年初预算为0万元，支出决算为75.92万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：中央统一部署安排的为提高医保服务能力建设的所下拨的上级财政专项资金。

6.卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）医疗保障经办事务（项） 

年初预算为0万元，支出决算为224.32万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：此项为年初预留的乡镇参保工作经费指标，指标到年中核算时才拨付使用。

7.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项） 

年初预算为38.56万元，支出决算为46.28万元，完成年初预算的120.02%。决算数大于年初预算数的主要原因是：因人员异动工资调整等原因财政在年中统一追加的补差指标。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 

2023年度财政拨款基本支出723.71万元，其中： 

人员经费591.23万元，占基本支出的81.69%，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、生活补助、医疗费补助。

公用经费132.48万元，占基本支出的18.31%，主要包括：办公费、水费、电费、维修（护）费、培训费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明 

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明 

“三公”经费财政拨款支出预算为0.37万元，支出决算为0.37万元，完成预算的100%，决算数与预算数一致，主要原因是我单位严格执行预算，与上年相比减少0.69万元，下降65.09%，下降的主要原因是需要公务接待的工作减少。其中： 

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比，决算数与预算数一致，主要原因是我单位严格执行预算，因公出国（境）费支出与上年持平。 

公务接待费支出预算为0.37万元，支出决算为0.37万元，完成预算的100%，决算数与预算数一致，主要原因是我单位严格执行预算，与上年相比减少0.69万元，下降的主要原因是需要公务接待的工作减少。 

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比，决算数与预算数一致，主要原因是我单位严格执行预算，公务用车购置费支出与上年持平。 

公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比，决算数与预算数一致，主要原因是我单位严格执行预算，公务用车运行维护费支出与上年持平。 

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明 

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.37万元，占100%，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%，公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中： 

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，我单位2023年度无因公出国（境）费支出。 

2、公务接待费支出决算为0.37万元，全年共接待来访团组6个、来宾33人次，主要是国省市级医保基金飞行交叉检查督查、上级和同级医保部门工作调研交流等发生的接待支出。 

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，湘乡市医疗保障局更新公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，截至2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。我单位2023年度无公务用车购置费及运行维护费支出。 

八、政府性基金预算收入支出决算情况 

湘乡市医疗保障局2023年度没有政府性基金预算收入，也没有使用政府性基金安排的支出，并已公开空表。

九、关于机关运行经费支出说明 

湘乡市医疗保障局2023年度机关运行经费支出132.48万元，比上年度决算减少10.07万元，下降7.06%。主要原因是：一是本着压减节约开支抓好落实，二是上年度还支付了部分以前年度发生的未支付的费用。

十、一般性支出情况 

2023年本部门会议费0万元，我单位2023年度无会议费支出。培训费3.23万元，拟召开医保平台更新基层医保经办业务的培训，人数300人，内容为基层经办业务操作等培训；，未举办节庆、晚会、赛事等活动，开支0万元。 

十一、关于政府采购支出说明 

本部门2023年度政府采购支出总额7.6万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出7.6万元。授予中小企业合同金额7.6万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额7.6万元，占授予中小企业支出总额的100%。由于货物支出总额为0万元，无法计算货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的百分比，由于工程支出总额为0万元，无法计算工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的百分比，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。 

十二、关于国有资产占用情况说明 

截至2023年12月31日，湘乡市医疗保障局共有车辆0辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆；单价100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。 

十三、关于2023年度预算绩效情况说明 

（一）绩效管理工作开展情况 

（二）部门（单位）整体支出绩效情况 

详见附件2023年整体支出绩效评价报告 

（三）存在的问题及原因分析 

详见附件2023年整体支出绩效评价报告 

第四部分 名词解释 

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款和政府性基金财政拨款。 

上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。 

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。 

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。 

附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。 

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。 

用事业基金弥补收支差额：指事业单位在用当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。 

年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。 

结余分配：指事业事位按规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。 

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。 

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。 

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。 

“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。 

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。