湘乡市白田镇人民政府2023年财政预算执行情况及2024年财政预算编制（草案）的报告

 

一、2023年财政预算执行情况

2023年，我镇财政工作在镇党委、政府的坚强领导和市财政局的正确指导下，在镇人大、政协监督和社会各界的监督支持下，认真贯彻党的二十大精神，围绕年初工作目标，对经济下行压力加大、收支矛盾尖锐、风险交织叠加的严峻形势，迎难而上，担当作为。保障了工资、运转、基本民生“三保”资金的及时到位，较好地完成了财政工作目标任务，保证了全镇经济建设和社会各项事业的正常发展。

（一）公共财政预算执行情况

1.一般公共财政预算收入执行情况。

2023年实现财政总收入 2876.52 万元。

分项目完成情况：一般预算收入405.22万元，其中目录地方税收收入320.67万元，总部经济地方税收收入84.55万元；一般预算财政补助收入2471.3万元。

2.一般公共财政预算支出执行情况。

2023年一般公共财政总支出 2876.52 万元。

分项目完成情况：2023年一般预算财政补助支出2471.3万元，上解支出405.22万元。

其构成如下：（1）一般公共服务支出599.28万元，（其中人大政协等事务支出21.42万元，政府办公及相关机构事务支出302.21万元，共产党事务支出99.45万元，纪检监察支出2.22万元，群众团体事务支出15.17万元，财政事务支出158.81万元）；（2）公共安全支出（安全生产）104.04万元，其中灾害防治及应急管理支出7.65万元；（3）政务服务支出12.17万元；（4）社会保障和就业支出414.47万元（其中社会事务综合保障支出79.21万元，文化支出10.59万元，社会养老保险、医疗保险、工伤保险等324.67万元）；（5）退役军人服务支出16.37万元；（6）社会事务（卫生健康）支出56.77万元；（7）城乡社区支出35.32万元；（8）农林水支出 813.46万元，其中：农业69.16万元，林业19.42万元，水利61.2万元，其他农村公益事业建设支出65.48万元，对村民委员会和村党支部的补助200.04万元，村级财政性项目支出398.16万元；（9）综合行政执法支出45.65万元；（10）经济发展（乡村振兴）支出74.33万元，其中乡村振兴7.69万元；（11）节能环保（人居环境）支出57.95万元；（12）住房保障支出237.19万元；（13）人武民兵训练及征兵支出4.3万元。

3.收支平衡情况。

2023年，全镇一般公共财政预算收入完成2876.52 万元，一般公共财政预算支出完成 2876.52万元，全年收支平衡

4.上级专项追加执行情况。

2023年专项追加1016.68万元。村级组织运转经费、村级财政性项目资金等分别按用途安排到专项。

（二）代管资金收支情况。

代管资金上年结余575.88万元,2023年收入971.1万元；代管资金支出1280.38万元；2023年结余财政代管资金266.6万元。

二、2023年财政工作开展情况

2023年是财政运行异常艰难的一年，面对经济下行、收支矛盾等多方面的巨大压力，在镇党委、政府和市财政局的正确领导下，在镇人大、政协监督下，认真贯彻党的二十大精神，围绕年初工作目标，全面践行积极有为、执行财政政策，笃定信心，勇于攻坚克难、敢于积极作为。主要做了以下几个方面的工作：

一是增收入。2023年我镇地方税收任务300万元。年初，积极与税务部门对接，及时调整企业类型占比结构，由主要领导带队深入企业走访，了解企业生产经营状况，为企业排忧解难。着重培育重点行业、重点企业，通过深入实施精准招商等方式引进企业、培植税源。

二是减支出。坚持“先预算后支出，无预算不支出”的原则，科学编制年度预算。明确资金调拨流程，强化预算约束，所有经费支出严格按“谁经手、谁负责”的制度执行。

三是保“三保”。牢固树立过“紧日子”的思想，坚决严控一般性支出，大力压减非刚性、非重点项目支出，优化财政支出结构，集中财力保“三保”。

四是强保障。加大民生保障力度，强化财政补贴资金监管，保障惠民惠农财政资金监管。全年通过“一卡通”发放各项资金2895.14万元，其中农业补贴资金 681.55万元，林业事务各类补贴74.58万元，社会保障事务各类补贴1210.91万元，计划生育类奖扶资金358.46万元，移民事务补助资金76.41万元，自然灾害生活救助补贴资金8.02万元，农机各项补贴资金50.78万元，退役军人类27.9万元；乡村振兴类补贴资金177.58万元，村干部及离任村干部工资228.95万元。

五是清底子。定期对全镇闲置国有资产资源进行清查，及时盘活闲置国有资产资源。我镇于2023年12月成功处置了一处闲置国有资产原白田农技站，处置金额122.63万元，并提交了第二批闲置国有资产资源处置申请。

六是履职能。强化“财政规范化”建设，积极完善财政服务体系建设，建立财政资金安全管理长效机制。完善管理制度，严格实行“收支两条线”管理，切实规范非税收入收支。强化“惠农惠民”资金监管，深入开展“三湘护农”专项行动，整治惠农补贴资金突出问题。落实“八项规定”等各项制度，厉行节俭。强化债务管理，掌握各部门单位债务增减情况，切实防范债务风险。

2023年，我镇财政工作圆满完成各项目标任务，令人振奋和鼓舞。但是，在充分肯定成绩的同时，我们也清醒地意识到问题与困难的存在，主要表现在财政收支矛盾依然突出，刚性支出有增无减，财政管理有待加强。

三、2024年财政预算草案

2024年财政工作和预算编制全面贯彻落实镇党委、政府的各项决策部署，坚持稳中求进、改革创新，按照“保工资、保运转、保稳定、保民生”的原则，根据我镇经济社会发展要求，财政预算收支拟安排如下：

（一）2024年一般公共财政预算草案

1.财政收入。

2024年财政收入预计 2843.83万元，其中：地方税收收入360 万元；一般公共财政预算收入2483.83 万元。

2.财政支出。

2024年一般公共财政预算支出预计 2483.83 万元，上解支出360万元，支出总计2843.83万元。

3.收支平衡。

2024年，全镇一般公共财政预算收入完成 2843.83 万元，一般公共财政预算支出完成2843.83万元，预计全年收支平衡

4.部门预算。

2024年有 13 家部门预算单位的预算提交本次代表大会审查。经核定，支出预算合计为2483.83 万元，其中：基本支出 1726.14万元（工资福利支出1471.81万元，商品和服务支出234.57 万元，对个人和家庭的补助支出19.76万元），专项支出 757.7万元。 

其构成如下：（1）一般公共服务支出737.51万元，（其中人大政协事务支出28.69万元，政府办公及相关机构事务支出339.07万元，共产党事务支出 123.73万元，纪检监察支出19.7万元，群众团体支出13万元，财政事务支出183.32万元，其他支出30万元）；（2）公共安全支出（安全生产）105.56万元；（3）政务服务支出9.35万元；（4）社会保障和就业支出316.97万元（其中社会事务综合保障支出106.47万元，社会保险支出210.5万元）；（5）退役军人服务支出22.3万元；（6）社会事务（卫生健康）支出96.24万元；（7）城乡社区支出72.82万元；（8）农林水支出750.71万元，其中：农业林业水利149.93万元，对村民委员会和村党支部的补助600.78万元；（9）综合行政执法支出68.8万元；（10）经济发展（乡村振兴）支出94.98万元，其中乡村振兴30.56万元；（11）节能环保（人居环境）支出68.45万元；（12）住房保障支出135.14万元；（13）人武民兵训练及征兵支出5万元。

5.“三保”支出预算安排情况。

2024年预算安排保工资支出为1471.81万元，占一般公共预算支出的比重为59.26%，保运转支出 234.57万元，占一般公共预算支出的比重为9.4%，保基本民生支出 777.45万元，占一般公共预算支出的比重为31.3% 。全镇“三保”支出共计2483.83 万元。预算“三保”支出有保障。

四、2024年财政工作思路

2024年是中华人民共和国成立75周年，是实现“十四五”规划的攻坚之年，也是我市“狠抓落实年、全力拼经济”年，做好全镇的财政工作，意义重大。我们将持续抓好收入，严格履行好财政监督，有效盘活国有闲置资产，坚持打好防范化解债务风险攻坚战，加快村级集体经济发展，重点抓好以下工作：

（一）稳定厚植财源，全力抓收入

一是围绕年度收支目标任务，以狠抓项目年，全力拼经济为精神抓手，继续强化重点税源对财税增长的支撑作用，努力开辟财源，为纳税企业做好服务保障工作，做到应收尽收,确保完成全年收入任务。二是全方位、多渠道抓收入。按照省市国有资产盘活三年行动计划要求，持续推进盘活存量资产资源处置常态化、长效化，进一步跟进有关手续办理，以成熟一处处置一处为基础，处置收入管理规范化，想方设法增加可用财力。

（二）加强预算绩效管理，兜牢三保底线

坚持“保重点、压一般、促统筹、提绩效”的原则，弘扬艰苦奋斗精神，树牢过“紧日子”思想，坚持压缩三公经费开支，压减一般性支出，严控非重点、非必要支出。优化支出结构，坚持基本民生保障，兜牢“三保”底线，做好城乡低保、农业耕地地力补贴等惠农和民生工作，确保政策落实到位。根据绩效目标管理要求，推动预算绩效管理工作程序规范，逐步树立“大绩效”理念，健全绩效目标设置，充分发挥站办所合力作用，逐步加强绩效目标与预算衔接。厉行勤俭节约工作长效化，严格预算约束，强化政府采购内控机制，节约公用支出，保持财政收支平衡。

（三）强化惠农补贴落实，提高财政资金监管效用

持续巩固村级财务清理和管理效果，严格执行财务管理制度，不断完善资金支付程序和报账手续，进一步强化村级项目监管和村级财务公开力度，使村级财务公开透明。严格控制往来债务发生，加强村级债务管理，防范化解债务风险，整合涉农资金助力乡村振兴，保持对农村人居环境、水利建设等基础设施的支持力度。坚持把“三农”问题作为财政建设的重要内容，严格按照“一卡通”的发放制度，加强财政监督，发挥资金的使用效果，保障资金的使用安全。提高农业补贴政策效能，展开“一卡通”系统预警工作管理，会同纪委、各业务部门，持续做好惠农平台基础信息的登记以及信息更新工作。

（四）加强学习，不断提升队伍建设和服务水平

树立始终把学习作为抓好工作的基础的理念，组织全所人员横向进行业务交流学习，坚持做好财政基础工作，完成日常会计核算，牢牢兜住“三保”底线，确保综治维稳、民生资金、重点项目资金和刚性支出的拨付，全面推进财政预算管理一体化系统应用、预决算信息公开等工作。严格执行中央八项规定，遵守党章党纪，把握财经纪律“基准线”，防控财政运行风险和廉政风险，打造严谨务实、勤政廉洁、团结和谐、依法理财财政队伍。