关于2019年财政预算执行情况和2020年

财政预算（草案）的报告

 

2020年4月27日

 

各位代表：

我受乡人民政府的委托，向大会报告我乡2019年财政预算执行情况和2020年财政预算（草案），请予审议。

一、2019年财政预算执行情况

2019年，我乡的财政工作在乡党委政府的正确领导下，在乡人大的监督指导下，在上级财政部门的支持帮助下，认真学习习近平新时代中国特色社会主义思想，全面贯彻党的十九大和省市经济工作会议精神，紧紧围绕乡党委、政府的年度经济工作目标，稳中求进，锐意创新，生财有道，聚财有方，用法有度，理财有法，全力组织财政收入，持续优化支出结构，努力化解财政债务，不断提升工作水平，财政工作的各方面均取得了较好的成绩，有力促进了我乡经济社会的平稳健康发展。

（一）财政收入任务的完成情况

2019年我乡共完成财政预算收入2732万元，完成年度预算目标的102.4%，比2018年增收123万元，增长4.7%，具体是：①一般预算收入完成99万元，其中：税收财力返回34万元，社会抚养费28万元，委托执法收入37万元。2019年共完成工商税收595万元，其中目录税收完成2577万元，为年度目标任务的180%，总部税收完成342万元，比2018年增收215万多元。②上级补助收入完成2633万元，完成年度预算的109.7%，比2018年增收454元。

2019年我乡共完成财政收入2732万元，加上2018年财政结余48万元，合计完成财政总收入2780万元。

（二）财政支出完成情况

2019年全年完成财政总支出2765万元，其中：行政支出538万元，比2018年减少 56万元；事业支出873万元，比2018年增加62万元，其中涉农基础设施项目支出137万元，比2018年增加28万元；村级运转项目资金支出989万元，比2018年增加216万元；民政资金支出278万元，与2018年基本持平；敬老院支出87万元，比2018年减少支出6.8万元。

总之，2019年完成财政总收入2780万元，完成财政总支出2765万元，收支相抵结余15万元。实现了收支平衡，略有结余的目的。

（三）2019年我乡财政工作的主要特点

一是财政收入得到了飞跃式增长。

2019年，我们根据我乡税源特点，狠抓资源型税源企业的税收征管，一方面加强企业生产经营环境的治理和维护，确保企业正常的生产经营活动顺利进行。另一方面，加强企业的纳税监控和征管工作，共完成目录税收257万元，为年度目标任务的180%，是全市税收任务完成最好的乡镇。我们充分利用我乡人文优势，充分调动各方的积极因素，大力发展总部经济。先后引进总部企业3家，完成总部税收342万元，继2017年实现总部经济破冰之后，三年跃上三个台阶，为我乡财政收入的大幅增长奠定了坚实的基础。

我们克服了国地税收部门合并，驻乡征管人员异动的不利因素，充分发挥财政人员协税护税的作用，加强与税收征管人员的协作配合，制订和完善税源企业定期走访制度、纳税情况台账管理制度、征收协管部门定期议税制度，及时掌握、了解和跟踪各纳税企业的生产经营和纳税情况，尽力做到了应收尽收、足额入库。

二是财政支付能力得到了大幅提升。

2019年我们充分利用各种积极因素，加大资金调度力度，不断优化支出结构，坚持保乡村两级正常运转，保民生，保重点，保人居环境、信访维稳、安全生产，保涉农基础设施，压缩非生产性开支和兼顾一般的资金调度方针，积极组织和盘活往来资金，实现了财政资金支付总量比2018年增加570多万元的好成绩，不仅保证了乡村两级机关的正常运转，保证了重点项目和重点支出的资金及时足额支付，而且支付了历年积欠的债务往来和应付资金460多万元，极大缓解了财政的支付矛盾，理顺了财政的运行状态。

三是民生实事项目得到了较大的发展。

2019年全乡共支付资金1127万元，实施道路交通、水利、农业等基础设施和产业扶贫项目。其中：扶贫资金项目178万元，公路扩宽硬化项目423万元，水利建设项目338万元，美化亮化净化项目135万元，农业生产条件改造项目53万元，为推进我乡经济社会的发展和美丽乡村建设作出了一定的贡献。

四是财政财务管理得到了进一步的加强。

首先，我们全面修订和完善了机关财务管理制度、干部职工工作制度。严格财务管理，规范财务行为；严格廉政纪律，推进清廉勤俭；严格监督检查，做到防微杜渐。

其次，乡党委、政府加强了对机关干部职工廉政勤政和作风纪律的教育，倡导和培养机关艰苦朴素、务实作为的精神风貌。

第三，乡人大加强了对财政的监督管理，强化了预算约束，推进和完善了各项内控管理措施。

五是村级财务管理有了明显的进步。

村级报账凭证得到了明显的规范。村务监督委员会的作用得到了显著的发挥，村级财务公开公示和社会监督发挥了有效的作用。

六是财政债务得到了有效的化解。

2019年，我乡积极盘活和调度财政资金，突出化解历史积欠的财政债务，共调度资金460多万元，解决了机关干部职工多年欠付的住房公积金240多万元，支村机关干部职工及各村和往来单位历年欠款220多万元，财政的整体状况得到了根本的好转。

各位代表：

2019年财政工作取得了一定的成绩，这是乡党委、政府正确领导的结果，是乡人大主席团和各位代表积极支持和有效监督的结果，是乡村两级同心合力、共同努力的结果。在此，我谨向关心支持我乡财政工作的各级领导、各位代表表示衷心的感谢！

在肯定成绩的同时，我们也清醒地看到我们的困难和问题：一是历史积累我乡财政深层次的矛盾和问题还没有彻底解决，制约着我乡财政事业的发展。二是工业基础薄弱、税源贫乏，财政收入增长后劲不足。三是财政支出压力依然突出，保运转、保民生压力较大。四是财政管理有待加强，财政岗位人员和专业技能有待加强和提高。五是村级财务管理有待进一步提高。对上述问题，我们将高度重视，认真分析和研究，采取有力措施加以解决。

二、2020年财政预算（草案）

2020年，我乡的财政工作和预算安排将严格按照《预算法》的要求，依照“突出重点、保障民生、统筹兼顾、收支平衡”的总体思路，紧紧围绕乡党委、政府的决策部署和人大会议确定的目标，坚持勤俭节约、过紧日子的思想，从严从紧编制预算。充分发挥财政职能作用，盘活用好财政资金，坚持稳中求进的工作方法，加强财务管理，加大资金监督力度，提高资金使用绩效，着力培植壮大财源，优化支出结构，保证重点支出。

根据上述指导思想和我乡2020年经济发展的目标，2020年，我乡财政预算作如下安排：

2020年我乡财政预算收入2980万元，加上年结余15万元，合计财政总收入2995元，比2019年增长7%。一般预算收入预算237万元，其中税收分成收入157万元，社会抚养费收入预算40万元，委托执法收入预算30万元；上级补助收入预算2823万元。计划2020年完成工商税收530万元，其中目录税收330万元，为年度目标的120%，总部经济税收完成200万元。

2019年财政预算总支出2995万元，比2019年增加230万元，增长77%。

具体是：

1、乡政府机关370万元；

2、党政综治办公室76万元；

3、党建办公室61万元；

4、农业农村和扶贫办公室173万元；

5、自然资源和生态环境办公室101万元；

6、社会治安和应急管理办公室98万元；

7、财政所231万元；

8、武装部12万元；

9、纪检监督室24万元；

10、退役军人办公室40万元；

11、综合执法大队85万元；

12、社会事务综合服务中心138万元；

13、农业综合服务中心297万元；

14、人居环境办公室105万元；

15、政务中心62万元；

16、村级管理费730万元，其中村级运转经费430万元，村级项目300万元；

17、民政经费260万元；

18、敬老院经费80万元；

19、总预备费50万元。

以上累计2020年财政总收入2995万元，安排财政总支出2995万元，收支平衡。

三、为全面完成2020年财政预算目标而奋斗

2020年中国历史上非常特殊的一年，它既是全面建成小康社会年，也是脱贫攻坚收官年，更是新冠疫情的防控年。2020年的财政工作困难与希望同在，挑战与机遇并存，既有全球新冠疫情防控引发经济大衰退带来的困难和挑战，也有全面建成小康社会和脱贫攻坚、保生产、保就业、保稳定带来的政策红利，所以，做好今年的财政工作意义特别重大。为了全面完成2020年的财政预算目标，我们必须在乡党委、政府的坚强领导下，鼓干劲，用实劲，乡村一体，上下一心，务实作为，奋勇争先，着重做好以下方面的财政工作。

（一）狠抓收入征管，确保收入目标的实现。

一是要积极招商引资，广辟财源，培育税源。

我们要积极为企业维护好周边环境，营造良好的生产经营秩序。我们要主动为企业排忧解难，提供政策、信息服务，帮助企业增产增收。我们要积极创新招商引资方式，本着积极可靠、切实可行的原则，依法依规帮助企业争取最大的政策支持和资金支持。

二是要积极协税护税，勤征细管，确保税收任务的及时足额完成。

三是要抓大管小，精准施策，精准发力。针对我乡以资源型企业为税源支柱的结构特点，把资源企业的税收控管作为税收征管的重要方面，同时抓大不放小，财政税收组将建立完整的税收征管台账，逐月逐纳税单位进行税收监督检查，确保应收尽收。

四是狠抓总部经济。我乡近年来，总部经济的征管取得了显著的成绩。自2017年完成了总部经济的破冰之举，三年实现了三个飞跃。2017年完成总部税收32万多元，2018年完成总部税收127万多元，2019年完成总部税收342万多元。2020年我乡总部经济因受客观因素的影响，总部税收总额将比2019年有较大的下降，但我们将积极作为，千方百计想办法，齐心协力抓引进，力争完成总部税收200万元。

五是要继续抓好社会抚养费和委托执法收入的征管，确保年度预算目标的完成。

（二）狠抓财政管理，强化预算约束。

要加强勤政廉政教育，树立过紧日子的思想，切实加强非生产性开支的管理。今年的预算安排，各单位的非生产性支出在2019年的基础上压减了15%，个别单位压减了20%多。

我们将坚持“统筹兼顾、突出重点、量力而行、讲究绩效”的原则，合理安排日常运转支出，保障工资性支出，保障民生实事支出，保障乡党委、政府重大决策部署的相关支出，积极争取上级政府和部门的资金支持，力争更多的钱投入育塅的各项事业建设。

（三）狠抓项目管理，严格项目的监督。

乡党委已制订《育塅乡财政性资金管理和投资评审管理办法》，目前正处在征求意见和修改完善阶段，即将发文实施。我们将严格按管理办法的规定，认真履行监督管理职责，把项目资金用好、用实，同时注重项目资金的绩效管理，充分保障项目资金的使用效益。2020年的扶贫项目资金已陆续到位，请各单位抓紧项目的实施。今年是脱贫收官年，即将迎来一系列精准扶贫领域的督查和检查，所以，我们要抓主动，对既定的年内实施的扶贫项目不要等资金到位，要迅速开工实施，同时要严格按要求、按程序履行好各项资金监督管理职责和手续，以扎实的工作和出色的业绩迎接精准扶贫工作大考。

（四）深化财政改革，全面提高财政资金的效能。

我们将不断创新财政管理理念，全面落实各项改革举措，树立为民理财观念，提升依法管理的能力。一是完善财政预算管理体系强化预算的约束作用，全面细化财政预算管理的内容，全面推行预算公开和预算执行公开。二是强化财政监督管理，加强对项目资金和大额支付资金的管理。三是从严控制“三公”经费和其他非生产性支出，除全面推行定员定额预算管理外，全面规范非生产性开支申报、使用，监督和结报工作程序。

（五）加强内部管理，促进财政职能的转变。

一是要当好领导的参谋，不断完善财政财务管理制度，不断优化和调整财政支出结构。

二是坚持勤俭节约、增收节支，倡导和培养清政廉洁，奋发作为的精神风貌。

三是加强财政人员和村级报账员的培训和教育，不断提高职业道德和政治素质，全面提升业务技能和操作本领，努力建设一支为民、务实、清廉的乡村两级财政财务管理队伍。

各位代表：

全面完成2020年的财政工作，任务十分繁重。我们决心在乡党委、政府的正确领导下，在人大的依法监督和大力支持下，紧紧依靠乡村两级干部和全乡人民的努力工作，奋发图强，开拓创新，努力完成各项财政预算目标，以优异的工作业绩回报各级领导，各位代表和全乡人民的关心和支持。

谢谢！