一、2021年财政预算执行情况

2021年，在全市资金调度异常紧张的大环境下，我乡的财政工作在市财政局的指导下、在乡党委政府的领导下、在乡人大的依法监督及全乡广大干部、群众的理解、支持下，面对经济下行压力加大、财政资金供需矛盾突出等严峻形势，迎接挑战、勇于担当，紧紧围绕乡党委、政府的年度经济目标，充分运用更加科学、高效的理财机制，努力增收节支，不断提升工作水平，财政运行总体平稳，各项民生政策有效落实，为我乡经济和社会事业发展奠定了坚实基础。

（一）财政收入完成情况

2021年我乡实现财政预算收入2643.58万元，完成年度预算目标的101%，比2020年增收18.19万元，其中：

1.上级补助收入完成2546.08万元；

2.其他收入完成97.5万元；

全年共完成税收576万元，其中目录税收完成378万元，总部经济完成198万元。

（二）财政支出完成情况

2021年全年完成财政预算总支出2643.58万元，其构成如下：

1.一般公共预算支出1123.55万元；

2.文化支出53.99万元；

3.社保就业支出71.31万元；

4.医疗卫生支出49.34万元；

5.计划生育支出130.14万元；

6.城乡社区支出170.96万元；

7.农林水支出992.41万元；

8.交通运输支出14.62万元；

9.安全生产支出37.26万元；

全年财政预算收支保持紧平衡。

（三）2021年财政主要工作回顾

1、财政收入快速稳定增长

根据我乡税源特点，我们一是强化征管，积极协调税务部门加大稽查力度，对重点税源企业进行专项稽查，做到应收尽收，足额入库。对韶阳石材、立鑫沙场、恒盛建材等重点企业盘清底子，明确任务，逐月抓入库进度，保障及时入库。二是培植税源，进一步强化服务保障，对骨干税源建立党政领导与企业“一对一”联点负责制度进行跟踪服务，及时解决企业急、难、愁、盼问题，促进企业纳税能力不断提高。三是产业招商，盘活乡、村闲置资产，结合我乡“一区两地三园”战略定位，积极引入特色旅游、特色种植、特色项目，不断优化税源结构。其中汤泉谷特色旅游项目纳税160万元，为我乡全年税收任务的完成作出了巨大贡献。同时，充分利用我乡人脉资源大力发展总部经济，增加纳税总量。全年完成目录税收576万元（其中：总部税收198万元），完成年度目标任务的123.71%，税收完成情况在全市排名第三，税收总额创我乡历史新高。

2、财政支出结构调整优化

2021年我们统筹全乡各项事业发展，梳理财政资金使用情况，不断优化支出结构，努力筹措资金，加大资金调度力度，充分发挥财政宏观调控职能，坚持保乡村两级正常运转、保民生、保重点、保基本支出，兼顾一般支出、压缩非生产性开支，积极组织和盘活往来资金，预算内资金支付总量比2020年增加18.19万元，基本实现财政预算内资金的收支平衡，较好保证了乡村两级的正常运转和重点项目、重点支出的及时支付。

3、财政基础工作不断夯实

一是优化人员配备。在机关财务人员严重缺乏又不能新进招录的情况下，调整其他站办人员补充财政所业务岗位，在实际人员减少的情况下，全年的账务处理基本实现了日清月结，为财政工作开展打下了坚实基础。二是强化培训管理。组织业务人员开展专门的业务培训，提高业务水平；搞好新老业务人员传、帮、带，确保工作顺利衔接；加强对人员的考核管理，明确岗位职责、强化岗位目标管理，向管理要效能。三是规范财务管理。结合巡察反馈问题对机关财务制度进行了完善、补充，从制度上、源头上堵住监管漏洞，乡级财务管理工作更加规范，管理人员的思想觉悟和专业水平得到了进一步的提高。四是加强村级财务管理。充分利用互联网+监督平台，村级财务公开公示和社会监督发挥了有效作用。和乡纪委一起组织对村务监督委员会及报账员进行了专门的业务培训，村务监督委员会的履职能力得到显著加强。加强对村级换届后新任职报账员的业务培训，提高村级财务人员的业务素养，强化对村级报账员的考核管理，督促村级报账员切实履行工作职责，促进村级财务管理水平不断提高。全年财政基础工作有较大提升，从财政精细化绩考核反馈的情况来看，有望实现多年考核获奖零突破。

4、各项重点支出保障有力

2021年共录入惠农补贴11大类，涉及55758人次，发放各项涉农专项补贴资金2100.67万元，其中：农业类补贴607.42万元，林业类补贴18.51万元，畜牧类补贴47.63万元，社保民政类补贴893.23万元，计划生育类补贴83.8万元，移民类补贴52.2万元，灾损类补贴14.3万元，农机类补贴60.51万元，巩固脱贫成果类补贴129.79万元，工资性补贴类补贴77.84万元，其他类补贴115.62万元。强化了同相关部门的协调和沟通，确保及时、准确发放到位，切实维护我乡人民群众利益。

2021年，财政工作各项目标任务的圆满完成，是乡党委、政府正确领导的结果，是乡人大主席团和各位代表积极支持和有效监督的结果，是乡村两级同心协力、共同努力的结果。在此，我谨向一直以来支持、理解、关心财政工作的各级领导、各位代表表示衷心的感谢！

回顾过去的一年，财政工作进步明显，但财政形势更趋严峻：一是工业基础薄弱、税源单一，收入增长乏力。二是财政收支矛盾更加突出，保运转、保民生压力大。由于去年市级财政资金调度困难，目前还有部分支出没有安排资金，短时间内支付压力很难缓解。三是财政管理水平有待提升，财务制度有待完善，财政业务人员专业水平有待进一步提高。从巡察反馈来看，我们在往来清理、资产管理方面还存在不足。四是村级财务管理的规范性、村级财务人员的专业素养等方面有待进一步加强。对上述问题，我们将讲责任、讲担当，认真分析和研究，采取有效措施予以解决。

二、2022年财政预算（草案）

2022年，我乡的财政工作和预算安排将严格按照《预算法》的要求，紧紧围绕乡党委、政府的决策部署和人大会议确定的目标，坚持勤俭节约、过紧日子的思想，从严从紧编制预算。

根据上述指导思想和我乡2022年经济发展目标，2022年财政预算作如下安排：

（一）财政收入情况

2022年我乡计划完成财政预算收入2719万元，较2021年增长3%。

1.上级补助收入预算2569万元；

2.其他收入预算150万元；

3.计划2022年完成税收800万元，其中目录税收800万元，总部经济300万元。

（二）财政支出情况

2022年财政预算总支出2719万元，比2021年增加76万元，增长3%，增长的主要原因是由于工资的晋级、晋档。具体为：

1、乡政府机关377万元；

2、党政综合办公室125万元；

3、党建办公室77万元；

4、自然资源和生态环境办公室93万元；

5、社会治安和应急管理办公室87万元；

6、财政所242万元；

7、武装部12万元；

8、纪检监督室27万元；

9、退役军人办公室44万元；

10、综合执法大队121万元；

11、社会事务综合服务中心103万元；

12、农业综合服务中心351万元；

13、人居环境办公室98万元；

14、政务中心52万元；

15、经济发展办（乡村振兴办公室）223万元；

16、社会事务办（卫健办）97万元

17、村级管理费727万元，其中村级运转经费440万元，村级项目150万元；

以上累计2022年财政总收入2719万元，安排财政总支出2719万元，收支平衡。

三、2022年财政工作计划

为了全面完成2022年的财政预算目标，我们将在乡党委、政府的坚强领导下，紧紧围绕我乡“一区两地三园”战略定位，科学谋划，着重做好以下方面的财政工作。

（一）坚持科学发展，确保财政收入稳步增长

1、优化税源结构。积极创新招商引资方式，结合我乡区位优势，引进特色产业，打造育塅特色，不断优化税源结构。强化服务理念，积极打造良好的营商环境。主动为企业排忧解难，提供政策、信息服务，帮助企业增产增收。年内计划新增目录企业5家，完成目录税收500万元以上。

2、挖潜堵漏增效。结合我乡以资源型企业为税源支柱的结构特点，把资源企业的税收管控作为税收征管的重要方面，同时抓大不放小，堵漏增收。财政税收组将建立完整的税收征管台账，逐月逐纳税单位进行税收监督检查，确保应收尽收。

3、狠抓总部经济。继续深入挖掘我乡人脉资源发展总部经济，年内计划新增总部经济企业1家，引入总部经济企业1家，力争完成总部税收300万元。

4、狠抓收入征管。积极争取非税执收部门的支持，抓好其他收入的征管，确保年度预算目标的完成。

（二）坚持以人为本，调整优化财政支出结构

1、进一步强化预算资金管理力度，完善财政预算管理体系，发挥好预算管理的约束作用，全面推行预算公开和预算执行公开。坚持没有预算不得支出的原则，合理安排基本运转支出，保障工资性支出，保障民生实事支出，保障乡党委、政府重大决策部署的相关支出，积极争取上级政府和部门的资金支持，力争更多的资金保障各项民生事业建设。

2、坚决压减非生产性开支。今年各部门单位的“三公”经费和非生产性支出全面推行定员定额预算管理，全面完善财务制度，严格控制非生产性开支。

3、强化财政监督管理，加强对项目资金和大额支付资金的管理，严格落实“三重一大”工作制度。认真履行项目建设监督管理职责，注重项目资金的绩效管理，把项目资金用好、用实，保障项目资金的使用效益。

（三）坚持改革创新，构建科学财政管理体系

今年，在乡党委政府领导的高度重视下，乡财政业务人员得到了补充，为财政工作的开展提供了保障。我们将进一步优化岗位目标考核，加强乡村两级财政人员的教育、管理，不断提高职业道德和政治素质，全面提升业务技能和操作本领，努力打造一支“三牛四干”型乡村两级财务管理队伍。针对巡察和考核反映的薄弱环节，我们将对标对表积极整改，结合新形势、新要求完善财务制度，强化资产管理、往来清理、债务管理，筑牢财政工作基础，提高财政科学化、精细化管理水平，争取一年一个台阶，不断提升财政管理服务水平。

（四）坚持依法理财，提升财政治理服务效能

全面落实好各项惠农涉农政策，精准、高效发放城乡低保、抚恤、农业耕地地力补贴、计生奖扶、扶贫等惠农补贴资金。协调相关部门对基础数据核查比对，加大对各类补贴发放的监督、检查，确保及时、准确、足额发放，切实保障人民群众权益，助力乡村振兴。

（五）坚持全力协调，筹措资金化解支付压力

过去，我们讲了多年的要树立过紧日子的思想，2022年的春节，我们真正体会到了过紧日子的滋味。财政形势紧张、资金调度异常困难是当前湘乡乃至湘潭的普遍现象，从年后两个月的资金安排情况来看，也只是保障工资支出，没有调度运转资金，短期来看难以化解支付压力。目前，乡财政尚有800万的资金缺口，我们将千方百计抓收入，竭尽所能筹资金，逐步缓解支付压力，也恳请各位领导、代表给予财政工作更多的理解、支持、帮助。

各位代表，做好2022年的财政工作，任务艰具，责任重大，但“惟其艰难，方显勇毅”，越是在艰难的时候越是能体现出担当和勇气，我们坚信困难是暂时的，我们要在乡党委、政府的正确领导下，在乡人大的依法监督和大力支持下，紧紧依靠乡村两级干部和全乡人民的共同努力，全力完成本次会议确定的各项财政任务，为促进育塅经济社会协调稳定可持续发展做出更大的贡献。